20.12.2013 Soustavy plánů
Do finanční analýzy, plánování, je přidán nový přehled Soustavy plánů. Zde se nadefinuje, jakým způsobem se má soustava ročních plánů generovat.
Časová dimenze:
- rok
- pololetí
- čtvrtletí
- měsíce
Dimenze struktury:
- žádná
- útvary
- zakázky
- nákladové okruhy
- vozidla
- zaměstnanci
Struktura plánu se jako doposud přebírá z definice výkazu, účel plán/rozpočet.
Soustavy plánů mohou mít libovolný počet variant soustav plánů (reálná, optimistická, pesimistická varianta...).
Jednou akcí se vygeneruje soustava plánů pro danou variantu.
Plánované hodnoty lze přebírat ze skutečnosti minulého (případně i běžného nebo naopak předminulého) období (roku) nebo z jiné varianty soustavy plánů. Přebírané hodnoty lze při generování i následně korigovat koeficientem nárůstu, koeficienty lze korigovat zvlášť náklady a výnosy.
Pochopitelně plánované hodnoty mohou být i prázdné a údaje se naimportují z tabulek excelu nebo pořídí ručně na nejnižší úrovni. Plány na nejnižších úrovních se tedy individuálně upraví se zahrnutím vlivů změn plánů jednotlivých útvarů, zakázek,... v čase a akcí sumování se hodnoty vysumují celou hierarchií soustavy plánů.
Soustavy plánů lze přehledně znázornit v matici plánů podle dimenze času a struktury, označený plán z matice plánů lze otevřít a případně editovat.
Skutečnost lze porovnat s plánem, případně i jinou variantou plánu nebo skutečností minulého roku přehledně v jedné tabulce po měsících vedle sebe. S mezisoučty za čtvrtletí, pololetí a rok. Bez kumulace i kumulativně od počátku roku. Samozřejmě jsou k dispozici sloupce procento plnění a rozdíl.